Debitorenliste inkl. Differenzen ausbuchen & Debitorenverluste

letzte Mutation 31.12.2025
 
Einleitung
Mindestens per Ende eines Geschäftsjahr wird gemäss folgendem Workflow geprüft, dass die offenen Debitoren korrekt sind und evtl. Verluste und ungerechtfertigte Positionen ausgebucht.
 
Debitoren von Vorjahren ausbuchen
Da das Ausbuchen von Debitoren im Konto 2200 eine MWSt.-Buchung generiert, dürfen Debitorenverluste und  Überzahlungen nur in ein Geschäftsjahr gebucht werden, in welchem die MWSt-Abrechnung für das letzte, bzw. 4. Quartal noch nicht erstellt wurde.
 
Voraussetzungen zur Ermittlung von Debitorendifferenzen und Debitorenverluste
  • Um Debitoren-Differenzen- und Verluste zu ermitteln, wird unter 'Debitoren', die 'Debitorenliste' ausgedruckt
  • Auf der Debitorenliste werden Debitoren-Differenzen- und Verluste durch die zuständige Person markiert
  • Mittels dieser Debitorenliste wird mit der B&F zusammen die beste Vorgehensweise bestimmt
 
Debitoren Überzahlungen ausbuchen
Wenn Kunden mehr als den Rechnungsbetrag überweisen, wird die Zahlung im System als Akonto gebucht und die Rechnung bleibt als Debitor bestehen.
 
Überzahlungen werden wie folgt ermittelt
  • Drucken Sie unter dem Menü 'Debitoren', die 'Debitorenliste'
  • Auf der Debitorenliste werden Überzahlungen durch die zuständige Person markiert
 
Überzahlungen können wie folgt ausgebucht werden
  • Rückvergütung der Überzahlung an Kunde
  • Ausbuchen der Überzahlung
 
1. Rückvergütung der Überzahlung an Kunde
  • Öffnen Sie unter dem Menü 'Debitoren', 'Zahlungen'
  • Erfassen Sie im Kopfteil, im Feld 'Name' den Name des Kunden
  • Aktivieren Sie die entsprechende Rechnung und Akontozahlung, bzw. Überzahlung
  • Klicken Sie im Fussteil auf die Schaltfläche [Neue Zahlung]
  • Erfassen Sie im Detailbereich folgendes
  • Datum: Das Datum der Überweisung gemäss Bankauszug
  • Buchungstext: Rückzahlung
  • Konto: 1020 Bank
  • MWSt: 0 Keine MWSt
  • Betrag: Dieser wird durch das System berechnet und übernommen
  • Bestätigen Sie die erfassten Daten mittels Schaltfläche [Verbuchen] im Fussteil.
     
    2.  Ausbuchen der Überzahlung
  • Öffnen Sie unter dem Menü 'Debitoren', 'Zahlungen'
  • Erfassen Sie im Kopfteil, im Feld 'Name' den Name des Kunden
  • Aktivieren Sie die entsprechende Rechnung und Akontozahlung, bzw. Überzahlung
  • Klicken Sie im Fussteil auf die Schaltfläche [Neue Zahlung]
  • Erfassen Sie im Detailbereich folgendes
  • Datum: Das Datum per welchem Sie die Überzahlung ausbuchen möchten (Bei Vorjahresdaten der 3.1.JJJ)
  • Buchungstext: Einzahlung
  • Konto: 3000 Ertrag aus Personalverleih
  • MWSt: B81 Inkl. 8.1% MWSt
  • Betrag: Dieser wird durch das System berechnet und übernommen
  • Bestätigen Sie die erfassten Daten mittels Schaltfläche [Verbuchen] im Fussteil.
 
Wenn evtl. Debitorenverluste und Differenzen ausgebucht sind, wird noch gemäss Kapitel Debitorenliste inkl. Saldoabstimmung der Saldo geprüft und wenn nötig abgestimmt.
 
 
 
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