Das Erstellen der Lohndeklaration für die KTG-Versicherung ist im Kapitel AHV-Abrechnung beschrieben.
Im folgendem Kapitel wird das Abstimmen der betroffenen Konten '2004'. 20041', '4065' und '5740' beschrieben.
Für das Abstimmen der KTG-Konto warten wir auf die KTG-Schlussabrechnung.
Der Saldo der Konto '2004 Kreditor KTG' und evtl. '20041 Kreditor KTG interne' muss mit der KTG-Schlussabrechnung übereinstimmen.
Falls der Betrag nicht übereinstimmt, müssen folgende Kontrollen und Buchungen vorgenommen werden:
Workflow
Eröffnungssaldo überprüfen, indem die KTG-Schlussabrechnung mit dem Eröffnungssaldo verglichen wird.
Diese Arbeit wird evtl. schon mit den Eröffnungsbuchungen gemacht.
Mittels Excel-Vorlage 'KTG-Abstimmung' (welche Sie bei B&F erhalten), werden die Abstimmungsbeträge ermittelt.
Lohnsummen, Akontozahlungen und Prämien% gemäss 'KTG-Abrechnung' mit denen gemäss Excel-Vorlage 'KTG-Abstimmung' vergleichen.
Zusätzlich Akontozahlungen gemäss 'KTG-Abrechnung' mit denen des Konto '2004 Kreditor KTG' vergleichen.
Abstimmungsbuchungen gemäss Excel-Vorlage 'KTG-Abstimmung' im Hauptbuch, Rapport Abschluss und Grundbuchungen erfassen.
Wenn der Prämienabzug der ArbN KTG-Prämie gleich oder kleiner '=<' als die Gesamt ArbG-Prämie gegenüber der Versicherung ist, muss der Abstimmungsbetrag auf das Kto. 4065, bzw. für interne auf das Kto. 5740 gebucht werden.
