Taggelder abgrenzen und TG-Transitkonten kontrollieren
Letzte Mutation 24.01.2026
Einleitung
Grundsätzlich müssen alle Taggeldzahlungen von Versicherungen und ArbG, welche für das Vorjahr sind, gemäss Kapitel Vorjahresrapporte & Taggelder verarbeiten periodengerecht abgerechnet werden.
Im TWM werden Taggeldzahlungender Versicherungen (KTG, SUVA und EO) gemäss Kapitel 'Bankbelege verarbeiten & Saldoabstimmung'erfasst. Somit werden Versicherungszahlungen für diverse ArbN in das Konto 1997 und solche für ein ArbN in das gleiche Konto (4006, 4007 und 4008 bzw. 5006) gebucht wie die TG-Lohnzahlungen an die ArbN.
Dies hat zur Folge, dass diese Konten per 31.12. nach Eingang der Versicherungszahlung und TG-Lohnzahlung und folgend beschriebenen Abgrenzungen ausgeglichen, bzw. saldiert sind.
Vor dem Erstellen / Versenden der Lohndeklerationen müssen folgende Kontrollen vorgenommen werden:
Wie folgt prüfen, dass die Taggeldzahlungen mittels der korrekten Lohnart erfasst wurden.
Konto '4005 Taggeldleistung ArbG' mit Belegdatum 1.1 - 31.12.JJJJ öffnen
Prüfen, dass keine Versicherungs-Taggeldzahlungen in diese Konto gebucht wurden
Taggeld > CHF 1'000 müssen durch löschen der Lohnabrechnung und mittels Rapporterfassung korrigiert werden
Taggeld < CHF 1'000 mittels Schaltfläche [Korrekturen] und Mutation auf das korrekte Konto umbuchen
Prüfen dass der Saldo im Konto 1997 null ist.
Wenn ein Saldobetrag besteht, muss der Grund ermittelt und die entsprechenden Umbuchungen vorgenommen werden
Prüfen dass der Saldo in den Konten 4006, 4007 und 4008 bzw. 5006 null ist.
Wenn ein Saldobetrag besteht, muss der Grund ermittelt und gemäss folgenden Kontoplan die entsprechenden Umbuchungen vorgenommen werden
Versicherungszahlungen die erst im neuen Jahr überwiesen werden, jedoch mit einer Lohnabrechnung im Vorjahr abgerechnet wurden, sowie solche, die im alten Jahr durch die Versicherung überwiesen wurden und erst im neuen Jahr mittels Lohnabrechnung ausbezahlt wurden, müssen wie folgt verarbeitet werden:
Erfassen Sie gemäss dem Bericht Versicherungstaggelder folgende Abgrenzungsbuchung im Rapport 'Grundbuch- und Abschlussbuchungen':
Beispiel
Datum:
Buchungstext:
Soll:
Haben:
Betrag:
Temporäre
31.12.JJJJ
Taggeldguthaben SUVA, Name ArbN
1301
4006
Temporäre
31.12.JJJJ
Taggeldguthaben KTG, Name ArbN
1301
4007
Temporäre
31.12.JJJJ
Taggeldguthaben EO, Name ArbN
1301
4008
Interne
31.12.JJJJ
Taggeldguthaben SUVA, KTG oder EO Name ArbN
1301
5006
Wenn Taggelder im alten Jahr durch die Versicherung überwiesen wurden, jedoch erst im neuen Jahr ausbezahlt wurden, müssen diese in Abweichung zu obigen Buchungen 4006, 4007, 4008 oder 5006 - 2300 gebucht werden.
Prüfen Sie nochmals, dass nach den oben erwähnten Umbuchungen / Abgrenzungsbuchungen die Salden im Konto 1997, 4006, 4007, 4008 und 5006 saldiert, bzw. 0.00 sind.
