Taggelder abgrenzen und TG-Transitkonten kontrollieren

Letzte Mutation 24.01.2026
 
 
Einleitung
Grundsätzlich müssen alle Taggeldzahlungen von Versicherungen und ArbG, welche für das Vorjahr sind, gemäss Kapitel Vorjahresrapporte & Taggelder verarbeiten periodengerecht abgerechnet werden.
Im TWM werden Taggeldzahlungen der Versicherungen (KTG, SUVA und EO) gemäss Kapitel  'Bankbelege verarbeiten & Saldoabstimmung' erfasst. Somit werden Versicherungszahlungen für diverse ArbN in das Konto 1997 und solche für ein ArbN in das gleiche Konto (4006, 4007 und 4008 bzw. 5006) gebucht wie die  TG-Lohnzahlungen an die ArbN.
Dies hat zur Folge, dass diese Konten per 31.12. nach Eingang der Versicherungszahlung und TG-Lohnzahlung und folgend beschriebenen Abgrenzungen ausgeglichen, bzw. saldiert sind.
Vor dem Erstellen / Versenden der Lohndeklerationen müssen folgende Kontrollen vorgenommen werden:
  • Wie folgt prüfen, dass die Taggeldzahlungen mittels der korrekten Lohnart erfasst wurden.
  • Konto '4005 Taggeldleistung ArbG' mit Belegdatum 1.1 - 31.12.JJJJ öffnen
  • Prüfen, dass keine Versicherungs-Taggeldzahlungen in diese Konto gebucht wurden
  • Taggeld > CHF 1'000 müssen durch löschen der Lohnabrechnung und mittels Rapporterfassung korrigiert werden
  • Taggeld < CHF 1'000 mittels Schaltfläche [Korrekturen] und Mutation auf das korrekte Konto umbuchen
  • Prüfen dass der Saldo im Konto 1997 null ist.
  • Wenn ein Saldobetrag besteht, muss der Grund ermittelt und die entsprechenden Umbuchungen vorgenommen werden
  • Prüfen dass der Saldo in den Konten 4006, 4007 und 4008 bzw. 5006 null ist.
  • Wenn ein Saldobetrag besteht, muss der Grund ermittelt und gemäss folgenden Kontoplan die entsprechenden Umbuchungen vorgenommen werden
 
Versicherungszahlungen die erst im neuen Jahr überwiesen werden, jedoch mit einer Lohnabrechnung im Vorjahr abgerechnet wurden, sowie solche, die im alten Jahr durch die Versicherung überwiesen wurden und erst im neuen Jahr mittels Lohnabrechnung ausbezahlt wurden, müssen wie folgt verarbeitet werden:
 
  • Erstellen Sie gemäss Kapitel Versicherungstaggelder den gleichnamigen Bericht.
  • Erfassen Sie gemäss dem Bericht Versicherungstaggelder folgende Abgrenzungsbuchung im Rapport 'Grundbuch- und Abschlussbuchungen':
    Beispiel
    Datum:
    Buchungstext:
    Soll:
    Haben:
    Betrag:
    Temporäre
    31.12.JJJJ
    Taggeldguthaben SUVA, Name ArbN
    1301
    4006
     
    Temporäre
    31.12.JJJJ
    Taggeldguthaben KTG, Name ArbN
    1301
    4007
     
    Temporäre
    31.12.JJJJ
    Taggeldguthaben EO, Name ArbN
    1301
    4008
     
    Interne
    31.12.JJJJ
    Taggeldguthaben SUVA, KTG oder EO Name ArbN
    1301
    5006
     
    Wenn Taggelder im alten Jahr durch die Versicherung überwiesen wurden, jedoch erst im neuen Jahr ausbezahlt wurden, müssen diese in Abweichung zu obigen Buchungen 4006, 4007, 4008 oder 5006 - 2300 gebucht werden.
     
  • Prüfen Sie nochmals, dass nach den oben erwähnten Umbuchungen / Abgrenzungsbuchungen die Salden im Konto 1997, 4006, 4007, 4008 und 5006 saldiert, bzw. 0.00 sind.
  • Erstellen Sie nochmals gemäss Kapitel Versicherungstaggelder den gleichnamigen Bericht.
  • Legen Sie den Bericht 'Versicherungstaggelder' als Beleg im Ordner 'Hauptbuch' im Register 'Grundbücher' ab.
 
 
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