Kontrolle der Transit, bzw. Warte- & Pendenzenkonto

Letzte Mutation 23.02.2026
 
Einleitung
Bei folgenden Konten muss geprüft werden, dass der Saldo Null ist und eventuelle Buchungen müssen umgebucht werden.
 
Kontrollkonto
Über das 'Kontrollkonto' 1990 laufen automatisch folgende Buchungen von Überweisungen mittels Zahlungsauftrag.
  • DTA- Akontoüberweisungen und Lohnüberweisungen
  • DTA- Kreditorenüberweisungen
    Das 'Kontrollkonto' 1990 muss keinen, bzw. einen Saldo von CHF 0.00 ausweisen.
     
    Workflow Saldoabstimmung wenn das Konto einen Saldobetrag ausweist:
  • Öffnen Sie unter dem Menü 'Hauptbuch' das Menü 'Konten drucken'.
  • Selektionieren Sie (links oben) im Konto Von / Bis das Konto 1990 und prüfen Sie (rechts), dass der korrekte Zeitbereich selektioniert und das Flagfeld 'Saldovortrag drucken' akiviert ist.
  • Öffnen Sie mittels Schaltfläche die Druckvorschau.
  • Prüfen Sie in der Druckvorschau oder auf der gedruckten Version des Kontoblatt, ab wann, weshalb der Saldo nicht durch eine Gegenbuchung auf Null gesetzt wurde.
  • Führen Sie die nötigen Korrekturen durch, damit der Saldo Null ist.
     
     
Warte- und Pendenzenkonto
In das 'Warte- und Pendenzenkonto' 1995 werden folgende Geschäftsfälle gebucht:
  • Buchungen, welche wegen fehlendem Wissen keinem Konto zugewiesen werden können.
  • Buchungen, welche beim Verwalten der Kasse (wenn die Treuhandstelle für die Kontierung und Zuweisung des MWSt-Code zuständig ist) entstehen. (Siehe dazu Kapitel Kassabuch inkl. Saldoabstimmung).
  • Transitbuchungen DTA- Überweisungen, welche (in der Regel wegen falschen Kontoangaben) dem Begünstigten nicht gutgeschrieben und deshalb von der Bank / Post zurück überwiesen wurde.
  • Transitbuchungen von Kasseneinlagen aus Bankbezügen sowie Bankeinlagen aus Kassenbestände.
    Das 'Warte- und Pendenzenkonto' 1995 muss keinen, bzw. einen Saldo von CHF 0.00 ausweisen.
     
    Workflow Saldoabstimmung, wenn das Konto einen Saldobetrag ausweist
  • Öffnen Sie unter dem Menü 'Hauptbuch' das Menü 'Konten drucken'.
  • Selektionieren Sie (links oben) im Konto Von / Bis das Konto 1995 und prüfen Sie (rechts), dass der korrekte Zeitbereich selektioniert und das Flagfeld 'Saldovortrag drucken' akiviert ist.
  • Öffnen Sie mittels Schaltfläche die Druckvorschau.
  • Prüfen Sie in der Druckvorschau oder auf der gedruckten Version des Kontenblattes, ab wann, weshalb der Saldo nicht durch eine Gegenbuchung auf Null gesetzt wurde.
  • Führen Sie die nötigen Korrekturen durch, damit der Saldo Null ist.
     
  • Folgende Transitkonten müssen zusätzlich geprüft werden
  • 19951 Buchungen ohne Beleg (siehe dazu auch Kapitel 'MWSt-Abrechnung nach Vereinbart')
  • 19952 Buchungen Konto unklar (siehe dazu auch Kapitel 'MWSt-Abrechnung nach Vereinbart')
  • 19953 Pendenzen Quellensteuer (Buchungen betreffend QS, welchen wegen Unklarheit in das Konto gebucht wurden)
  • 1997   Taggelder Transit (gemäss Kapitel 'Bankbelege verarbeiten & Saldoabstimmung' erfasste Buchungen)
  • 1998   Inkasso Transit (gemäss Kapitel 'Inkassoabrechnung verbuchen' erfasste Debitoren)
    Diese Konten müssen keinen, bzw. einen Saldo von CHF 0.00 ausweisen.
     
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